ISA 통장에 대한 모든 것 총정리 (초보 쉬운 설명)

 

 

 

 

목차

 

 

ISA 통장이 대체 뭘까?

ISA라는 용어가 생소하신가요?

주변에서나 영상에서 라디오에서 한 번쯤은 내 귀를 스쳐지나갔던 단어라는 생각은 안 드시나요?

ISA 통장은 재테크에 있어서 좋은 통장이라고 너무나 많이들 얘기를 해서

아마 한 번쯤은 들어봤다고 하시는 분들이 더 많을 겁니다. 

ISA 통장이란, 약자를 풀어서 말하자면 Individual Savings Account입니다.

종합자산관리 계좌라는 뜻인데요.

초보 버전의 순한맛으로 설명 드리자면, 예금이나 적금, 주식 등 다양한 상품에 투자할 수 있는

한마디로 말해서 비빔밥 통장, 장바구니 통장이라고 보시면 됩니다. 

이 비빔밥 통장은 대체 뭔지 한번 자세히 알아보러 갈까요?

 

 

ISA 계좌의 특징 및 장점

> 납입 한도

연간 2천 만원

연간 다 못 넣어도 그 한도 금액은 이월됩니다. 5년간 누적은 최대 1억 원까지 가능합니다.

납입 한도는 출금이 아닌 입금 기준이라고 보시면 됩니다.

 

> 의무 보유 기간

3년

만든 시점부터 카운팅 됩니다.

가입만 우선 해 놓고 2년 내내 방치를 해도 그 보유 기간은 계속 채워진다고 보면 됩니다. 

따라서 빠르게 만들라고 다들 권장하기도 하죠.

ISA 계좌는 딱 한 개만 만들 수 있습니다. 

 

> 계좌 유형

소득 기준에 따라 일반형과 서민형으로 구분

 

<일반형 ISA 계좌란?>

- 최근 3년 동안 종합소득과세자가 아니고 만 19세 이상이면 누구나 가입 가능한 통장

 - 이자 소득, 배당 소득에 대해서 최대 200만 원까지 비과세 혜택 적용

 

<서민형 ISA 계좌란?>

- 종합소득이 3,800만 원 이하로 가입되고 연소득이 5,000만 원 이하인 사람이면 가입 가능

- 비과세 혜택은 최대 400만 원까지 가능

 

> 손익통산 가능

쉽게 말해서 ISA 계좌는 내가 번 만큼만 세금을 매긴다고 보시면 됩니다.

더 쉽게 설명해서 말하자면, 

보통 일반 계좌에서는 내가 500을 벌고 200을 손해 봤어도 500에 대한 이자소득세를 뭅니다.

그러나 ISA 계좌는 이 손해 본 건 제하고 300에 대한 부분만 보되

거기다가 비과세 혜택 마이너스 200까지 적용해서 100에 대한 이자소득세만 문다고 보시면 됩니다.

 

> 투자금 납입 한도 이월 가능

ISA 계좌는 매년 2,000만 원을 넣을 수 있는데 

내가 수입이 없어서 한 푼도 못 넣는다고 해도 걱정할 필요 없습니다.

못 넣은 금액은 그 한도가 이월이 가능합니다.

쉽게 말해서 1년 차 때 한 푼도 못 넣어도 2년 차 때 4,000만 원, 3년 차 때 6,000만 원

이런 식으로 이월돼서 금액을 넣을 수 있습니다.

 

> 종합소득세와의 연관성

ISA 계좌는 종합소득세와 합산 과세되지 않습니다.

정부에서 ISA의 이자소득은 금융소득, 근로소득과 철저히 분리해서 세금을 매깁니다.

직장인보다 프리랜서들이 건보료에 대한 부담이 클 텐데요.

건보료는 보통 소득이 1,000만 원만 넘어가도 오르기 마련인데

ISA에서 발생된 소득은 다행히 건강보험공단에 전달되지 않아서 건보료가 상승되지 않습니다.

 

> 자유로운 출금 가능

돈이 급하게 필요할 때는 이 원금을 언제든지 출금할 수 있습니다.

ISA 계좌에 있는 돈을 출금한다고 해서 페널티가 주어지거나 세금 혜택이 취소되는 건 없습니다.  

 

ISA 계좌 혜택

연금, 주식, 예적금 등은 원래 관장하는 기관이 따로 있는데

ISA 계좌에서는 한 번에 관리가 가능하고 투자가 가능하다는 장점이 있습니다.  

 

다양한 상품들을 담을 수 있습니다. 

예적금은 물론 ETF, 국내 채권, 국내 주식, 펀드, RP, ELS, DLS 등의 많은 상품을 담을 수 있습니다.

해외 상품은 제외된다고 보시면 됩니다. 

그래서 만능통장이라고도 불립니다.

 

세금 혜택이 가장 큽니다. 

정부에서 밀어주는 계좌인 만큼 비과세로 세금을 아예 안 내거나 덜 낼 수 있기 떄문에

이 ISA 계좌가 각광받고 있는 거라고 보시면 됩니다.

서민형 계좌의 비과세 혜택은 400만 원, 일반형 계좌의 비과세 혜택은 200만 원입니다. 

그래서 절세통장이라고도 불립니다. 

초과 소득은 9.9% 저율과세가 적용됩니다.  

 

<3년 기간 계좌 이자소득세 비교 계산 예시>

보통 일반 계좌	이자소득 400만 원	이자소득세 15.4% 제함 (마이너스 61만 6,000원)
일반형 ISA 계좌	이자소득 400만 원	이자소득세 9.9% 제함 (마이너스 19만 8,000원)
서민형 ISA 계좌	이자소득 400만 원	이자소득세 0% 제함 (마이너스 0원)

위 예시표에서 볼 수 있듯이 ISA 계좌일 때 훨씬 더 많은 세금 혜택이 있음을 알 수 있습니다. 

ISA 계좌의 세금 계산법은 해지일 기준이라는 점도 참고하시면 좋습니다.

 

ISA 계좌 주의사항

ISA 계좌를 이용할 때 주의해야 할 사항은 어떤 게 있을까요?

물론 세금 혜택을 받으려면 조건이 있습니다.

 

가입 기간을 3년 이상 가입 기간을 유지해야 합니다.

중도해지를 하게 되면 그동안에 받아온 절세 혜택을 다시 토해내야 된다고 보시면 됩니다. 

 

중도 출금 시 출금한 돈은 한도가 재적용 불가합니다.

원금을 중도 출금했을 때는 한도가 다시 살아나지 않습니다.

쉽게 설명하자면,

ISA 계좌에 2,000만 원을 넣었는데 급돈이 필요해서 중간에 원금을 500만 원을 꺼냅니다. 

그럼 꺼낸 500만 원을 다시 원래대로 추가 납입할 수는 없습니다. 

납입한도는 입금 기준이기 때문에 1,500에 대한 돈만 절세 혜택으로 기준이 잡힌다고 보시면 됩니다.

 

ISA 계좌 종류

<중개형 ISA>

중개형 ISA는 주식 투자는 물론 채권이 동시에 가능한 계좌입니다. 

위험자산과 안전자산을 한 통장에 넣을 수 있다고 보시면 됩니다.

(유형: 채권, 펀드, ETF, 리츠, 파생결합증원, 사채, RP, 국내 상장 주식, 상장 주식 증권, ETN)

<신탁형 ISA>

예금처럼 안전하게 이자만 받았으면 좋겠다는 분들은 신탁형 ISA로 가입하시면 됩니다. 

주식 상품들과 안전자산을 함께 넣을 수 있다고 보시면 됩니다. 

(유형: 예금, 펀드, ETF, 리츠, 파생결합증권, 사채, 상장형 소액증권, RP)

<일임형 ISA>

전문가가 알아서 해 주길 바라시는 분들은 일임형 ISA 계좌에 가입하시면 됩니다.

일임형 ISA 계좌에는 펀드와 ETF만 있습니다

다만 일임형에는 0.1 ~ 0.5% 정도의 수수료가 발생되니까 참고하시는 게 좋습니다. 

(유형: 펀드, ETF)

 

ISA 계좌 사용 꿀팁

1. 본인이 서민형 ISA 계좌에 가입할 수 있는 소득 수준이라면

일반형보다 더 큰 절세 혜택을 누리실 수 있으실 텐데요.

의무 보유 기간인 3년을 다 채우고 나서도 본인의 소득 수준이라든지 조건이 그대로 유지된다면

3년을 다 채웠을 때 계좌를 해지하고 다시 재가입해서 추가 절세혜택을 또 누리실 수 있습니다.

 

2. 12월에 가입을 해서 1년이 다 안 채워지고 새로운 년도로 바뀌게 돼도 다른 해로 넘어갔기 떄문에

날을 얼마 채우지 않고도 다시 납입 한도 2,000만 원이 추가로 누적됩니다.

가입 기간을 고려하실 때 이런 점을 잘 이용하시는 것도 좋을 듯합니다.  

 

ISA 계좌 만드는 법

중개형 ISA 계좌는 채권이나 주식이 껴 있기 때문에 증권사 어플로 가입을 하셔야 합니다. 

증권사에 직접 가서 가입하실 수도 있으나 대부분은 어플로 많이 가입합니다. 

증권사 어플은 다양하기 때문에 본인이 원하는 증권사 애플리케이션에서 가입하시면 됩니다.

비대면 가입도 가능하기 때문에 가입 가능합니다. 

 

신탁형 ISA 계좌는 예금이 섞여 있기 때문에 주거래 은행 어플에서 가입이 가능합니다. 

직접 은행에 가서 가입하시는 것도 방법이나 이 역시 비대면으로 애플리케이션을 통해 가입 가능합니다. 

 

 

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